Page 36 - 2019年南科管理局CSR報告書_20210105

2 │誠信經營

2.2 風險管控

⠻ 內控管理

為讓園區永續經營，管理局建置了內部控制制度，由「內部控制小組」針對管理局內部之控

制環境、風險評估、控制作業、溝通及監督機制，每年做一次評估，確實控管可能造成影響的重
大風險，2019 年 12 月 30 日完成內部控制自行評估報告，17 項作業項目落實 93%，不適用 7% ( 評
估期間無評估重點規範之事項 )。

另為落實執行管控機制，由內部稽核任務編組以客觀公正之觀點，協助檢查內部控制之實施

狀況，並適時提供改善建議，2019 年度內部稽核已於 11 月 20 日完成，稽核項目共 8 項，建議改
善項目 2 項，就稽核發現之優缺點、改善措施及具體興革建議作成內部稽核報告，簽報局長核定
後送各單位參考，落實內部控制制度，以減少或避免風險之衝擊，提升營運績效和服務滿意度。

⦙ 內部控制制度流程圖 ⦙

風險控制 內部稽核

1 確認整體層級目標 9 制訂稽核計畫

2 風險辨識 10 簽報核准

3 風險分析 11 內部行前會議

4 風險評量 12 執行內部稽核作業

5 依風險評估結果 13 製作稽核報告
選定業務項目

6 設計控制重點 14 簽報核准內部稽核報告

7 修正控制重點 15 追蹤缺失事項改善情形與
興革建議辦理情形

落實監督作業：例行監督、
8 自行評估、內部稽核 16 結案

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